Laadpaal belastingvermindering in Vlaanderen: hoe werkt het in 2025?

Wil je weten of je in 2025 nog een belastingvermindering kan krijgen voor een laadpaal voor elektrische wagens? Sinds 1 september 2024 is de federale belastingvermindering stopgezet, maar er zijn nog alternatieven zoals premies en fiscale voordelen voor zelfstandigen en bedrijven. In deze gids lees je alles over de huidige regelgeving, wie nog in aanmerking komt voor subsidies en hoe je slim investeert in een laadpaal.

Kan je in 2025 nog belastingvermindering krijgen voor een laadpaal? #

Nee, de federale belastingvermindering voor thuislaadstations liep af op 31 augustus 2024. Sinds 1 september 2024 kan je geen belastingvermindering meer aanvragen voor de plaatsing van een unidirectioneel of bidirectioneel laadstation thuis. De regeling gold enkel voor uitgaven gedaan in het belastbaar tijdperk waarin de wetgeving nog van kracht was, namelijk tussen 1 september 2021 en 31 augustus 2024.

Toch zijn er nog alternatieven. Verschillende gemeenten en netbeheerders bieden premies of subsidies voor de installatie van intelligente laadstations die groene stroom gebruiken. Daarnaast kunnen zelfstandigen en bedrijven nog steeds profiteren van verhoogde kostenaftrek voor de plaatsing van een laadpaal.

Wat als je een laadstation installeerde vóór 31 augustus 2024? #

Heb je je laadstation thuis laten plaatsen vóór 31 augustus 2024 en werd de factuur in het belastbaar tijdperk 2024 betaald? Dan kan je bij de belastingaangifte voor aanslagjaar 2025 nog steeds een belastingvermindering genieten.

Voorwaarden om in aanmerking te komen #

• Het laadstation moet intelligent zijn en uitsluitend stroom uit hernieuwbare energiebronnen gebruiken.
• De plaatsing van het laadstation moet zijn uitgevoerd door een erkend installateur.
• Het station moet vast aan de woning zijn bevestigd, in de onmiddellijke nabijheid van de woning.
• De installatie moet goedgekeurd zijn door een erkend keuringsorganisme.
• Het fiscaal voordeel geldt per belastingplichtige en is evenredig omgedeeld bij een gemeenschappelijke aanslag.

Bedrag van de belastingvermindering #

• 15% van de uitgaven die verband houden met de aankoop en plaatsing van het laadstation.
• Maximum €1.750 per laadstation voor een unidirectioneel laadstation.
• Maximum €8.000 per laadstation voor een bidirectioneel laadstation.

Alternatieven na 2024: premies en fiscale voordelen #

Hoewel de federale belastingvermindering niet meer beschikbaar is, zijn er nog andere fiscale voordelen en subsidies.

1. Premies van netbeheerders #

Verschillende netbeheerders in Vlaanderen ondersteunen toegankelijke laadstations die groene stroom gebruiken. De voorwaarden verschillen per gemeente. Controleer de premievoorwaarden bij Fluvius of je lokale overheid.

2. Verhoogde aftrek voor zelfstandigen en bedrijven #

Voor zelfstandigen, vennootschappen en vrije beroepen geldt nog steeds een fiscale aftrek voor de plaatsing van laadpalen. De verhoogde kostenaftrek van 150% was van toepassing op uitgaven gedaan tussen 1 april 2023 en 31 augustus 2024 voor operationele en publiek toegankelijke laadstations. Vanaf 1 september 2024 geldt een standaardaftrek van 100% voor investeringen in laadpalen die aan de wettelijke voorwaarden voldoen.

Voorwaarden:

• Het laadstation moet voor het publiek toegankelijk zijn tijdens normale openingsuren.
• Het station moet een energiebeheerssysteem hebben dat de laadtijd en het effectieve laadvermogen stuurt.
• De uitgaven omvatten zowel de plaatsing ervan als de aansluiting op groene stroom (100%).

3. Installatiepremies voor slimme laadstations #

Sommige Vlaamse gemeenten stimuleren de plaatsing van een intelligent laadstation met slimme sturing en een energiebeheerssysteem. Vraag na bij je gemeente welke subsidies beschikbaar zijn.

Hoe financier je een laadpaal zonder belastingvermindering? #

Nu de belastingvermindering is afgeschaft, zijn er andere manieren om de kosten van een laadpaal te verlagen:

• Groene leningen: Sommige banken bieden leningen tegen een lager tarief voor de plaatsing van een laadstation op groene stroom.
• Huur of lease: Voor zelfstandigen en bedrijven kan het voordeliger zijn om een slim laadstation te leasen.
• Gemeenschappelijke laadpalen: In appartementsgebouwen kunnen verschillende belastingplichtigen samen investeren in toegankelijke laadstations.

Veelgestelde vragen #

1. Is een laadpaal fiscaal aftrekbaar in 2025?

Nee, als particulier kan je sinds 1 september 2024 geen belastingvermindering meer krijgen voor de installatie van een laadpaal.

Voor zelfstandigen en bedrijven geldt er in 2025 nog een fiscale aftrek van 100% voor investeringen in publiek toegankelijke laadpalen. De eerdere verhoogde aftrek van 150% gold enkel voor uitgaven tot en met 31 augustus 2024 en is sindsdien niet meer van toepassing.

Om in aanmerking te komen voor deze fiscale aftrek, moet de laadpaal:

• Publiek toegankelijk zijn (eventueel beperkt tot bepaalde uren).
• Slimme functionaliteiten hebben (zoals gestuurd laden).
• Minstens vijf jaar worden afgeschreven.

Wil je investeren in een laadpaal? Dan zijn er mogelijk nog andere financiële voordelen of subsidies afhankelijk van je situatie.

2. Kan ik subsidie krijgen voor een laadpaal?

Ja, in sommige gevallen. Netbeheerders zoals Fluvius en bepaalde Vlaamse gemeenten bieden subsidies aan, afhankelijk van de locatie en het type laadstation. Controleer bij je lokale overheid of je hiervoor in aanmerking komt. Daarnaast zijn er soms subsidies voor slimme laadstations met een energiebeheerssysteem.

3. Is er een verlaagd btw-tarief voor laadpalen?

Ja, in Vlaanderen geldt een verlaagd btw-tarief van 6% voor de installatie van laadpalen, mits aan specifieke voorwaarden wordt voldaan:​

1. Leeftijd van de woning: De woning moet minstens 10 jaar oud zijn.​
   
2. Gebruik van de woning: De woning wordt hoofdzakelijk (meer dan 50%) als privéwoning gebruikt.​
   
3. Locatie van de laadpaal: De laadpaal moet worden geïnstalleerd in of aan de buitengevel van de woning, in de garage of carport die deel uitmaakt van de woning, of aan de toegangsweg die de openbare weg verbindt met de garage of de voornaamste toegang tot de woning. Installaties op andere locaties, zoals de tuin of oprit, vallen onder het standaard btw-tarief van 21%.​
   
4. Uitvoering van de werken: De levering en plaatsing van de laadpaal moeten worden uitgevoerd door een erkende installateur. Bij zelfplaatsing is het standaard btw-tarief van 21% van toepassing.​

Deze voorwaarden zijn bedoeld om het gebruik van elektrische voertuigen te stimuleren door de installatie van laadpalen financieel aantrekkelijker te maken.

4. Kan je geld verdienen met een laadpaal?

Ja, dat kan. Als je een laadpaal openstelt voor derden, kan je een vergoeding per kWh aanrekenen via een laadpas of app. Dit is vooral interessant voor bedrijven, zelfstandigen en verhuurders van vastgoed met laadfaciliteiten. Ook bidirectionele laadpalen kunnen een financieel voordeel opleveren doordat ze energie kunnen terugleveren aan het net.

PMG Charge helpt je met de juiste laadoplossing #

Wil je een laadstation thuis of op je bedrijfsterrein plaatsen? Bij PMG Charge krijg je een oplossing die rekening houdt met jouw situatie.

• Gratis advies: We helpen je met de keuze tussen een unidirectioneel of bidirectioneel laadstation.
• Professionele installatie: Onze gecertificeerde installateurs zorgen voor een goedgekeurde plaatsing.
• Slimme laadoplossingen: Wij installeren intelligente laadstations die optimaal gebruik maken van hernieuwbare energie.

Ontvang een vrijblijvende offerte #

Benieuwd naar de kosten en mogelijkheden? Vraag vandaag nog een vrijblijvende offerte aan en ontdek hoe je slim investeert in een laadstation dat klaar is voor de toekomst.

Wil je een laadpaal laten installeren?